De analyse van de kredietportefeuille. Kredietportefeuille - is ...

Een van de belangrijkste prestatie-indicatoren van de commerciële bank - kredietportefeuille. Het kan heel complex zijn en vereisen een evenwichtige benadering van de interpretatie van de indicatoren die het bevat. Maar ondanks dit, om haar kredietportefeuille te onderzoeken, banken regelmatig. De succesvolle oplossing van dit probleem - de belangrijkste factor van de efficiëntie van de financiële instelling. Wat is de structuur van de kredietportefeuille? Hoe kan ik de indicatoren in deze te analyseren?

De details van de kredietportefeuille

Kredietportefeuille - is, als je een van de populaire onder de Russische onderzoekers concepten, het openstaande saldo verschuldigd is aan de bank (of een ander voorwerp van een commerciële activiteit), die is ontstaan als gevolg van andere organisaties of individuen leningen te volgen. Benaderingen voor het bepalen van de waarde van de corresponderende parameter kan zeer verschillend zijn.

Bijvoorbeeld, sommige onderzoekers geloven dat de kredietportefeuille rente gecorreleerd met de volledige terugbetaling schema's moeten omvatten, terwijl anderen zeker liever onder hem alleen de belangrijkste schuld, en andere onderdelen van de lening - berekend met een speciale formule. Argument - gecrediteerd entiteit kan de schuld vervroegd af te lossen en niet de meest rente te betalen.

Specificiteit analyse van de kredietportefeuille

Analyse van de kredietportefeuille is zeer belangrijk in termen van de beoordeling van de stabiliteit van de desbetreffende financiële instelling. Het feit dat dit soort zaken organisatie vormen het grootste deel van de winst, in de regel door middel van leningen. Echter, het is niet alleen belangrijk hoeveel van de aan banken leningen, maar ook de mate waarin de discipline zal worden berekend kredietnemers. Zo is een van de belangrijkste criteria die de kwaliteit van de kredietportefeuille van de financiële organisatie te bepalen - de solvabiliteit van de personen aan wie deze verstrekt leningen. Kan worden bepaald op basis van een aantal indicaties.

Als het gaat om rechtspersonen, kan het zijn:

- financiële omzet;

- het huidige niveau van de studielast van de onderneming;

- het specifieke karakter van de belangrijkste contracten, en andere factoren om de stabiliteit van de inkomsten te verzekeren;

- krediet geschiedenis.

Met betrekking tot de status van natuurlijke personen kredietnemers, kunnen hun vermogen om te betalen op basis van:

- van het salaris;

- de stabiliteit van de werkgever laten;

- het huidige niveau van de schuldenlast;

- de inhoud van krediet geschiedenis.

Als bronnen voor de volgende analyse kan worden gebruikt als intra-documenten, en die de interactie met specifieke bank kredietnemers weerspiegelen. Boven alles, dit leningsovereenkomst applicatie (die meestal gedetailleerde informatie over de cliënt bevatten).

Kredietportefeuille - is een indicator van de leningen op tijd, bedrag en de winstgevendheid, geschat op basis van de voorwaarden van de overeenkomst met de lener. De berekening kan ook op een verscheidenheid van economische risico's. De analyse van de kredietportefeuille wordt gebruikt, ten eerste, de maximaal mogelijke winst financiële instelling die zich kunnen voordoen bij terugkomst leners van het kapitaal, en ten tweede bepalen - om mogelijke factoren die kunnen interfereren met de gefinancierde partij tijdig en volledig berekend met identificeren Bank.

portefeuille

Hoe kan worden bepaald door specifieke indicatoren dat de parameter van de stabiliteit van de banken karakteriseren? Het zou kunnen lijken op de structuur van de kredietportefeuille? Vaak om de indeling van de leningen op de volgende gronden:

- toewijzing aan de valuta of roebel;

- een werkwijze voor het verschaffen;

- looptijd;

- de juridische status van de kredietnemer;

- het land van herkomst van de gefinancierde entiteit.

De bovenstaande lijst van criteria kan zeker worden aangevuld, en andere items.

Wat is niet inbegrepen in de portefeuille?

Het is opmerkelijk dat sommige vormen van leningen zijn niet te worden opgenomen in de kredietportefeuille. Wanneer is dit mogelijk? In de methodologie van vele bankinstellingen besloten niet in de lijst van de activa van de leningen die worden uitgegeven door overheden, niet-budget fondsen op te nemen. Dit kan te wijten zijn aan de uitgifte van dergelijke leningen zonder aanzienlijke onderpand eisen of de rente, significant verschillend in de kleinere kant van de markt. Kredietportefeuille - is een indicator dat de typische activiteiten van een financiële instelling weerspiegelt. Leningen tegen gunstige tarieven kunnen niet aan dit criterium voldoen.

Leningen die niet zijn opgenomen in de kredietportefeuille van de commerciële banken, kan ook worden afgegeven aan de partner entiteiten, andere financiële instellingen houden, wanneer de huidige vestiging maakt deel uit van de structuur of de ondergeschikte entiteiten. In feite, in vele opzichten deze transacties betrekking hebben op leningen formeel. In feite kan het zijn normale overdracht inter-company zijn niet gericht op het verwijderen van het grootste deel van de winst van de bank.

Stages portfolio-analyse

We hebben nu nader onderzoeken hoe de analyse van de kredietportefeuille financiële instelling kan worden uitgevoerd. Hierboven hebben we nota genomen van de uitgangspunten dat de relevante studie ten grondslag liggen - namelijk de correlatie bedrag van de leningen en financiële factoren die het succes van hun terugkeer gecrediteerd entiteiten. Nu onze taak - om de belangrijkste stadia waarin de kredietportefeuille analyse te overwegen. Moderne onderzoekers onderscheiden de volgende set van hen:

- analyse van de factoren die de vraag en aanbod van bankdiensten;

- bepaling van de leencapaciteit van de financiële instelling;

- studie van de structuur van de verstrekte leningen voor mogelijke naleving identificatie van de capaciteit;

- de studie van de huidige lening contracten door de bank en de kredietnemer ondertekend;

- beoordeling van de kwaliteit van de portefeuille, de ontwikkeling van aanbevelingen voor de verbetering ervan.

Laten we bestuderen deze analyse stappen corresponderende indicator prestaties bankgegevens.

Factoren van de vraag en het aanbod van krediet-diensten

De factoren in kwestie kan worden ingedeeld op verschillende gronden. In de regel toegewezen intern als extern. De eerste is aanvaard:

- de bank liquiditeit en het beschikbare kapitaal, die kan worden besteed aan het verstrekken van leningen;

- beschikbaarheid van middelen om aan een eventuele schaarste aan liquiditeit te dekken als gevolg van slechte betaling discipline van de klanten;

- specifieke kenmerken van het segment van de commerciële activiteiten van de bank, de kenmerken van de doelclient publiek.

Onder de externe factoren:

- de economische processen die plaatsvinden in het land, een regio of een bepaalde plaats;

- de mate van concurrentie in de bancaire kredietverlening markt;

- het beleid van de centrale bank - bijvoorbeeld in termen van de vorming van de waarden van de belangrijkste tarief;

- wettelijke regeling van het krediet relaties.

Bank, die analyses van geselecteerde factoren kunnen daardoor identificeren die het belangrijkst zijn in termen van kwaliteit van de portefeuille zijn, en vervolgens de gegevens gebruiken om de kenmerken van het overeenkomstige cijfer te verbeteren.

Bepaling van de leencapaciteit

De volgende fase van portfolio-analyse - het bepalen van de leencapaciteit van de financiële instelling. Het aangaan van deze uitdaging gaat eerst en vooral onderzoek naar de bronnen, waardoor de bank opbrengsten kunnen verdienen in het aspect van de activiteiten van de kredietverlening. Credit potentieel in dit geval kunnen worden gepresenteerd in twee versies: als degene die de aanwezigheid van de bank op korte termijn middelen weerspiegelt, en degene die te maken heeft met "lange" contracten met financiële instellingen die klant. Wat zijn de specifieke kenmerken van elk van hen?

Termijn potentieel wordt gevormd op basis van contant geld dat de banken zich ophopen op deposito's, rekeningen-courant, salarisadministratie en andere middelen, waardoor u snel de liquiditeit te verhogen. In de regel - binnen een jaar. Potentieel op lange termijn, op zijn beurt, houdt in dat een bank bron instelling, die ook kan worden gebruikt als een instrument om de liquiditeit te verhogen, maar niet onmiddellijk, maar na verloop van tijd, meestal niet eerder dan één jaar vanaf de datum van sluiting van de desbetreffende overeenkomsten met de klant . credit portfolio management Bank is direct afhankelijk van de beschouwde types gebouw dat de financiële instelling te karakteriseren. De parameter in kwestie - een van de belangrijkste op het gebied van de analyse van de stabiliteit van de bank als een commerciële structuur.

Volgens sommige onderzoekers, als onderdeel van de leencapaciteit van de instelling kan de toegang tot externe financiering te dienen. Allereerst is het natuurlijk de leningen van de centrale bank. Maar ze kunnen ook actief aangevuld met bruiklenen uit buitenlandse markten. Een andere vraag is of een bepaalde bank toegang tot deze. Het kan worden beperkt, aangezien de economische criteria - bijvoorbeeld als gevolg van het feit dat de huidige indicatoren instelling van het advies van de schuldeiser, niet voldoet aan de criteria voor solvabiliteit en politiek - als de bank gesanctioneerd te wijten aan die hij niet kan verwijzen naar buitenlandse kredietnemers.

Analyse van de leningen voor de naleving van de potentiële

De volgende fase van het onderzoek van de kredietportefeuille financiële instelling - analyse van overeenstemming uitgegeven leningen gedetecteerd omvang van de mogelijkheden, die we hierboven hebben gezegd. Wat voor soort problemen kunnen zijn in dit geval de bank?

In de eerste plaats, een evaluatie van de kredietportefeuille in het aspect van die betrekking hebben door de financiële instelling en de kredietnemer, en de efficiëntie van de toegang tot middelen die het potentieel hierboven vermeld vormen ondertekend urgentie overeenkomsten. Er mag geen situatie waarin de bank geeft een groot aantal van de "lange" leningen, maar het hoeft niet "korte" van de middelen om de liquiditeit te behouden. Zelfs als een lener zal betalen op schema regelmatig - de inkomsten niet voldoende zijn om de huidige problemen van de instelling op te lossen.

In sommige gevallen, banken, de vaststelling van de lange termijn potentieel tekort en niet de middelen om het te verhogen, gedwongen zich te bekeren tot zijn korte-termijn middelen. En het kan ook een negatieve invloed hebben op de voorwaarden van de liquiditeit van de instelling.

Implementatie van de lening analyse voor de naleving van potentiële vloeit naadloos over in het werk van het vormen van de volgende fase van de kredietportefeuille van het onderzoek - de studie van de lening contracten tussen de bank en de klant gesloten. Laten we eens kijken in meer detail.

De studie contracten

Natuurlijk, is het onwaarschijnlijk dat de deskundigen van de bank de inhoud van een pagina van elk contract met de kredietnemer zal overwegen. Het is technisch zeer moeilijk en totaal ongepast in termen van arbeidskosten. In de regel uitgevoerd statistische analyse in de verdragen. Het feit dat de documenten van de overeenkomstige soort bevatten zeer weinig verschil. Meestal worden ze verminderd:

- het bedrag van de lening;

- het verschil tussen de rente afzonderlijk;

- de urgentie van terugbetaling ;

- om ervoor te zorgen dat het type lening.

De onderzochte regeling van toepassing is, natuurlijk, als het gaat om het analyseren van de met dezelfde categorie van de kredietnemers gesloten - bijvoorbeeld burgers formeel in dienst in zijn woonplaats.

Het blijkt dat het niet nodig is om elk document te bestuderen: het is genoeg om de bronnen te delen in groepen, houdt de bundeling op een gemeenschappelijk kenmerk. Bijvoorbeeld, kan het overeenkomsten die een rente van 20% per jaar en hoger, of die terugbetaling van de lening te betrekken binnen een jaar te omvatten. Zo is de bank, het onderzoeken van het kredietrisico kan de portefeuille van het cumuleren van de relevante informatie in de contracten, en dit zal hun studie.

Volgens de resultaten van de betreffende fase van de analyse door financiële instellingen kan zijn statistieken, volgens welke het mogelijk zal zijn om te bepalen of het ontwikkelingsbeleid is duurzaam bankieren organisatie:

- in termen van leningen;

- in het aspect van de referentieomstandigheden voor kredietovereenkomsten overeenkomstige potentiaal;

- vanuit het standpunt van de omvang van de inkomsten die het gevolg zijn van de commerciële activiteiten.

De uitkomst van de conclusies geformuleerd, het beoordelen van de kwaliteit van de portefeuille, evenals aanbevelingen om het te verbeteren - in de volgende fase van het werk van de onderzoekers.

De schattingen en aanbevelingen

De belangrijkste taak in dit geval - om de resultaten van de activiteiten van analisten interpreteren. De resultaten van het werk moet worden gericht om ervoor te zorgen dat ze kunnen gebruiken als een praktisch instrument om de bank ontwikkelingsstrategie te verbeteren. Zij moeten een factor in de optimalisatie activiteiten vormen kredietportefeuille management, financiële instelling geworden.

Een goede analyse van de corresponderende parameter stabiliteit van de bank en de interpretatie daarvan - de belangrijkste voorwaarde voor de vestiging van de concurrentiepositie in de markt. De kredietportefeuille van de Savings Bank of van een andere reus van de Russische banksector is waarschijnlijk een verwijzing zijn. Maar met een evenwichtige benadering van de definitie van de ontwikkelingsstrategie van een financiële instelling is misschien wel een belangrijke speler in zo'n sterk concurrerende markt. Kredietportefeuille - is niet een set van nummers voor rapportage. Het is een echt instrument voor de verbetering van de bancaire business model.

Beoordeling van de financiële instellingen van de kredietportefeuille kan niet alleen door zijn interne structuur worden uitgevoerd, maar ook de buitenlandse spelers - zoals investeerders. Natuurlijk, afhankelijk van de beschikbaarheid van de toegang tot de relevante indicatoren. In dit deel van de concurrentievoordelen van de banken met een evenwichtige kredietportefeuille, wordt uitgedrukt in het vermogen om grote investeringen te ontvangen. Of - als optie - een voorkeur hebben bij het verkrijgen van toegang tot buitenlandse leningen. In dit geval kunnen potentiële partners financiële instelling die in dit deel ook auteurs van aanbevelingen ter verbetering van de ontwikkeling van de strategie van de bank, ontwikkeld op basis van de resultaten van het onderzoek van de kredietportefeuille.